Die Lebensversicherung ist eine effiziente Lösung, um Ihre Vermögensübertragung zu organisieren.

Die Lebensversicherung ist ein gutes und effizientes Instrument, um Ihre Vermögensübertragung auf steuerlich vorteilhafte Weise zu regeln. Da es sich jedoch um eine komplexe Materie handelt, empfehlen wir Ihnen, den Rat eines Versicherungsmaklers einzuholen, der Sie darüber informiert, welche Schritte Sie befolgen müssen.

Die Antworten auf die folgenden drei Fragen verschaffen Ihnen bereits einen guten Einblick in die Lösungen, die Ihr Versicherungsmakler anbieten kann.

Kann ich als Großelternteil eine Sparversicherung abschließen mit meinem Enkel als Begünstigtem, sodass er mit 21 Jahren einen finanziellen Schub erhält?

Mein Enkel ist mir sehr lieb. Und wie viele Großeltern möchte ich meinem Enkel einen finanziellen Anschub geben, damit er ins „richtige Leben“ starten kann. Ich habe darüber mit meinem Versicherungsmakler gesprochen, und er schlug mir eine Sparversicherung vor.

Dabei behalten Sie übrigens auch die Kontrolle über den Vertrag. Läuft der Vertrag mindestens 8 Jahre, muss am Ende der Laufzeit keine Quellensteuer auf Kapitalerträge (roerende voorheffing) gezahlt werden. Auf jede Einzahlung sind jedoch Versicherungstaxen in Höhe von 2 % zu entrichten.

Kann ich eine Lebensversicherung abschließen zur Deckung der Erbschaftssteuern, die meine Erben bei meinem Tod bezahlen müssen?

Ich hatte das Glück, während meines Lebens etwas Vermögen aufzubauen, beweglich und unbeweglich. Meine Erben werden davon profitieren. Aber wie hoch werden die Erbschaftssteuern sein? Ich habe dies mit meinem Versicherungsmakler besprochen. Nach einer durchgeführten Analyse schlug er vor, eine Risikolebensversicherung zugunsten der Erben abzuschließen. Es ist besser, eine Versicherungsprämie zu zahlen, als bei meinem Tod die hohen Erbschaftssteuern zu tragen.

Die Höhe der Erbschaftssteuern hängt vom Umfang des geerbten Betrags, vom Verwandtschaftsgrad zum Verstorbenen, vom Zeitpunkt des Todes (vor oder nach dem 1. September 2018) und auch von der Region, in der man zum Zeitpunkt des Todes wohnt, ab (Flämische Region, Wallonische Region oder Region Brüssel-Hauptstadt).

In einigen Fällen können diese sehr hoch ausfallen. Für den Teil über € 250.000 zahlen Partner oder Kinder je nach Region 23 % bis 27 % Erbschaftssteuern. Für Brüder, Schwestern, Neffen, Nichten, Tanten, Onkel oder andere Erben können die Prozentsätze je nach Region und je nachdem, ob der Erbfall vor oder nach dem 1. September 2018 eintritt, zwischen 55 % und 80 % liegen. In diesem Fall schließt man am besten zugunsten der Erben (sie sind Versicherungsnehmer und zahlen die Prämien) eine Risikolebensversicherung über die voraussichtlichen Erbschaftssteuern ab, die Ihr Versicherungsmakler unter Berücksichtigung der aktuellen Situation berechnen kann.

Kann ich meine Lebensversicherung mit Erhalt der Kontrolle an mein Kind verschenken?

Ich bin in einem respektablen Alter. Ich habe genug Geld, um gut zu leben. Ich möchte meine Vermögensübertragung vorbereiten, indem ich eine Schenkung mache. Ich sprach darüber mit meinem Versicherungsmakler. Er schlug mir vor, meine Kapitallebensversicherung meinem Kind zu schenken, ohne die Kontrolle über den Vertrag zu verlieren. Diese Kontrolle möchte ich behalten, man weiß nie, was passiert.

Bei solchen Schenkungen mit Erhalt der Kontrolle ist es ratsam, einen Notar hinzuzuziehen. In diesem Fall muss ein Nachtrag zum Vertrag erstellt werden. Es ist außerdem möglich, dass Erbschaftssteuern auf die Wertsteigerung des übertragenen Kapitals zum Zeitpunkt des Todes zu zahlen sind. Dies unterscheidet sich je nach Gesetzgebung der zuständigen Region. Wenn Sie diese Schenkung durch einen Notar registrieren lassen, werden Schenkungssteuern entsprechend dem Verwandtschaftsgrad und der zuständigen Region fällig.